監査不正行為費用 FTX監査人、SEC和解で約200万ドル

10年の経験を持つベテラン仮想通貨投資家として、Prager Metis公認会計士がFTX監査中の過失と違反についてSECと和解するというこの最新の展開は、仮想通貨におけるデューデリジェンスと透明性の必要性をはっきりと思い出させるものである。業界。

Prager Metis CPAsは、仮想通貨取引所FTXの監査における不注意な監査と監査人の公平性規制違反の告発を理由に、証券取引委員会（SEC）と総額195万ドルを支払うことで合意に達した。

和解の内容と背景

2021年2月から2022年4月までFTXの監査役を務めたPrager Metis CPAsは、195万ドルの和解金で米国証券取引委員会（SEC）と合意した。この合意は、仮想通貨取引所FTXの監査における不正行為の告発を受けてのものである。 SECの調査により、これらの監査中に不注意で監査人の独立性に関する規則に違反していた証拠が明らかになった。

告発と不正行為

証券取引委員会（SEC）は、FTXの監査報告書に記載されているように、Prager Metisが標準的な監査慣行（一般に認められた監査基準またはGAAS）への準拠について虚偽の情報を提供していたことを発見した。さらに、彼らはFTXとアラメダ・リサーチとの関係に関連する重大なリスクの開示を怠った。監査プロセス中のこの過失により、不注意に基づく詐欺の告発が行われました。

最近のプレス声明での発言によると、現在証券取引委員会（SEC）暗号資産・サイバー部門の暫定責任者を務めるホルヘ・G・テンレイロ氏が洞察を提供した。

やはり、企業が仮想通貨市場の魅力に誘惑され、その過程で法的要件を無視することを選択していることは明らかです。

金銭的な罰則と是正措置

Prager Metisは総額195万ドルの罰金を支払うことに同意した。この金額は、FTX 関連の費用に対する民事罰金 745,000 ドル、合計罰金 100 万ドル、および判決前の利息を伴うデゴルジュメント 205,000 ドルで構成されています。さらに、同社は活動に対する恒久的な制限を受け入れ、監査慣行の独立した見直しを受ける予定だ。

別の合意で、Prager Metis は監査人の独立性規則違反に関連する告訴を解決し、民事罰金として 100 万ドルとデゴルジュメントとして 20 万 5,000 ドルを支払うことに同意した。

SEC ディレクター: Prager Metis は不十分だった

証券取引委員会（SEC）執行部門の責任者ガービル・S・グレワル氏は、投資家保護において監査役が果たす重要な役割を強調し、強固な投資家保護を確保するための規制当局と監査役との協力関係の重要性を強調した。

同氏は、Prager MetisがFTXの監査において、監査人の独立性、専門的ケア、基準の順守の点で不十分であり、投資家が不可欠な保護を受けられずに取り残され、その後取引所が崩壊した際に経済的損失が発生したと指摘した。

SECが同社に対してとった措置を支持するとして、グレワル氏は次のように述べた。

Prager の新規顧客の獲得を制限し、外部のコンプライアンスアドバイザーの雇用を強制する今日の決定は、投資家の安全を強化するだけでなく、注意義務を果たさない監査人に対する戒めの役割も果たします。

2024-09-18 18:11